本公司及董事会全体通知布告内容的实正在、精确和完整，没有虚假记录、误 导性陈述或者严沉脱漏，并对其内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令 义务。为公司财富的平安和完整、公司运营勾当的一般进行，珠海雷特科技股份无限公司（以下简称“雷特科技”或“本公司”）按照《中华人平易近国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人平易近计法》（以下简称《会计法》）、《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），连系本公司内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对本公司2024年12月31日的内部节制无效性进行了评价：一、主要声明按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷。按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。公司按照风险导向准绳确定纳入评价范畴的次要单元、营业和事项。包罗公司及纳入归并报表范畴的全资子公司。公司按照相关法令律例制定了《珠海雷特科技股份无限公司章程》（以下简称《公司章程》），成立了由股东大会、董事会、监事会及办理层构成的管理布局。董事会是公司的常设决策机构，根据《公司法》、《公司章程》付与的职责和法式，对公司运营勾当中的严沉决策问题进行审议并做出决定；决定公司的运营打算和投资方案；制定公司的年度财政预算、决算方案。董事会均正在相关行业具有丰硕经验，勤奋尽责。本公司设监事会，监事会是公司的监视机关，向股东大会担任并演讲工做，次要担任对董事和高级办理人员施行公司职务能否违反法令律例和侵害公司或股东好处的行为进行监视。公司办理层由董事会选举发生，对董事会担任，总司理率领公司办理层正在董事会授权范畴内掌管公司的日常运营办理工做。公司按照《公司法》《上市公司管理原则》等法令律例相关规范性文件的要求，成立了股东大会、董事会、监事会，明白了其职责权限，确保股东大会，董事会和监事会等机构运做和科学决策。公司发生的对外投资、采办或出售资产、联系关系买卖、严沉合划一严沉事项均按照公司及上市公司的相关履行了响应的法式和消息披露权利。公司按照运营方针，本能机能和监管要求，合理设置公司内部组织架构，对不相容岗亭实施分手，以防止错误或舞弊行为的发生。企业节制是指企业为、提高员工工做质量、确保出产运营符律律例要求而采纳的一系列办理和手艺办法。公司对的节制表示为削减企业勾当对的负面影响，同时为员工创制一个平安、舒服的工做。公司按照所处行业的成长趋向、面对的风险、宏不雅经济形势变化等阐发的根本上制定了中持久成长规划，并当令合理修订。公司及部属子公司注沉社会义务的履行，严酷按关法令律例的履行平安出产、产质量量、和资本节约、推进就业取员工权益等方面的义务，实现公司取员工、社会及的健康协调成长。公司努力于打制智能照明全体处理方案，肩负着科技立异，提拔照明质量，让健康的智能境成为常态的企业；公司正在成长过程中，逐步构成了、拼博、立异、共赢的焦点价值不雅；通过打制立异型、进修型的组织，指导公司员工为照明行业做出贡献。公司不竭吸引优良人才，为公司提拔合作能力，实现经停业绩的持续增加供给动力和源泉。公司对企业文化的宣导，使员工深切理解企业文化的内涵和意义，使员工及时领会公司和行业的动态，加强员工的集体荣誉感，提拔公司的凝结力。（1）出产系统：担任按质按量地完成下达的各项出产使命、出产车间的工做办理、出产工艺改良，（2）打算部：担任出产打算制定、采购打算制定、跟进出产加工打算的完成及非常订单处置、收发材料、仓库办理等。（3）质量部：成立、实施、监视公司质量办理系统无效运转，担任组织各部分进行公司内控文件的编制、刊行、节制及记实节制等。（4）研发系统：担任新产物和升级产物的研发、输入、节制、输出和更改、产物相关软件的开辟及更新，新产物和升级产物的手艺会商、指点和总结改良等。（5）财政部：担任公司财政、税务、成本和资金办理，担任仓库账物清点及改良库存办理，担任公司固定资产办理等。（6）营销系统：担任公司产物对外发卖、市场拓展、市场调研、市场宣传及筹谋、客户对劲度查询拜访、产物售后办事工做等。（11）董事会办公室：担任股东大会、董事会及其各特地委员会会议的筹备和组织工做，包罗确定会议时间、地址、议程，预备会议所需的文件和材料等、对外消息披露工做、投资者关系办理等工做。（12）内审部：担任对公司的财政情况、运营、内部节制和风险办理等方面进行、客不雅的监视和评价，以帮帮企业提高运营效率、降低风险、实现可持续成长。为了加强公司将来出产运营的打算性、组织性、协调性和节制性，实现资金的合理无效操纵，本公司财政部分按照现实出产需要以及将来规划制定年度运营打算、编制年度总体预算、明白年度成长纲要，并报公司董事会会商。本公司通过预算办理实现各类用将公司有明白的运营方针，所有运营勾当都环绕该方针展开。本公司可持续成长的人力资本政策，以岗亭、薪酬和绩效为根本，以营业为导向，定员定岗、高责高效、职位能上能下、完美员工福利的用人准绳，成立起完整的选人、用人、育人、留人的人力资本办理系统，并严酷恪守《劳动法》相关。员工聘用方面，公司制定了《人力资本节制法式》和聘用流程，公司按照部分的工做负荷、规模、进度、性质及现有人力资本设置装备摆设情况及现实工做量的大小，按照“严酷查核、分析评价、择优选拔、量才录用”的准绳提出聘请打算和聘用人员。员工培训方面，公司每年制定细致的培训方案，切实加强员工培训和继续教育，不竭提高员工的全体分析本质，提拔企业焦点合作力。本公司人力资本部对公司员工的职业操守、任本能机能力、业绩查核等进行按期查核，查核成果做为晋升、维持、降级的主要参考根据。本公司不按期按照每个员工工做表示，由人力资本部分确定员工职位评定及工资尺度，同时按照公司全体业绩及部分表示确定年终尺度，通过各类法子激励员工积极性，切实员工好处，实现组织方针。此外，公司注沉加强企业文化扶植，勤奋培育积极向上的价值不雅和社会义务感，诚笃取信、务实立异、兢兢业业和团队协做，牢牢树立现代办理，并不竭强化风险认识。本公司按照本身营业特点，合理设置部分、岗亭，按照营业现实划分部分、岗亭的职责权限。不兼容岗亭相分手及跟尾营业彼此查抄和监视的准绳，构成互相查抄监视、彼此限制的机制。公司内部不兼容职务，包罗营业经办和授权核准；营业经办取会计记实；会计记登科财富保管；营业经办取营业稽察；授权核准取监视查抄等，均分派给分歧部分或员工处置。如将现金出纳和会计核算分手；工程款子的审核取工程项目经办人分手；买卖营业的授权审批取具体经办人分手等。本公司正在买卖授权上区分买卖的分歧性质采用了分歧的授权审批体例。对于一般易如购销营业、费用报销营业采用了各本能机能部分和分担带领审批轨制。一般授权：对于运营勾当中营业费用的预支，公司正在各级审批权限内由分担带领、财政担任人和总经办审核后领取，营业预支款审批后，公司会按期复核相关营业事项的施行环境及完成情况。本公司对印章有较好的管控流程，成立了《用章办理轨制》，印章均存放于安全箱内，规范了用章利用行为。公司所有用章均须正在企业微信上提交用章审批流程，利用人申请-用章部分担任人审批-财政担任人审批（如需）、发卖部分担任人审批（如需）、行政人事部分担任人审批（如需）-总经办审核-总司理审批（如需）。公司企业微信有完整的用章审批记实，较好的节制了印章的利用、保管、记实等各环节。本公司设立了的财政办理部分，按照财务部公布的《内部会计节制规范-根基规范（试行）》相关规范尺度的，本公司制定了财政办理和会计核算的办理轨制，正在财政办理和会计核算方面设置了合理的岗亭，并合理划分职责权限，不兼容岗亭彼此分手，确保分歧部分和岗亭之间权责分明、彼此限制、彼此监视。本公司采购、出产、发卖、财政办理等各环节的记实和凭证金额、数量精确，而且各环节的消息彼此联系，这些都使得凭证和记实的实正在性、精确性获得提高。主要单据和空白凭证、印鉴别离由分歧的专人保管。从财政方面看，金蝶ERP系统的使用，提高了会计记实的效率和精确度。本公司财政部全面行使公司的资金、财政核算和财政节制的办理本能机能（包罗内控本能机能），明白了相关岗亭义务，并成立了响应的办理轨制，公司资金平安、营业核算，及其他经济勾当的一般运转，并会计及时精确的记实相关买卖。财政部设置装备摆设具有会计执业资历的团队担任公司账务登记，会计记实的精确性和合。目前财政部分有专职人员7人。年度财政演讲由公司礼聘外部审计机构进行外部审计，最终由本公司董事会核准披露。本公司利用金蝶ERP软件，按照营业的流程，并按互限制的准绳，设定特地的权限，对单据的录入、审核、领取等，通过给分歧的会计人员设定分歧的权限，使会计消息精确、及时、完整和彼此。本公司按照财政办理轨制和国度的相关，制定了货泉资金办理轨制。公司资金办理货泉资金平安，提高货泉资金利用效益准绳，严酷施行打点货泉资金营业的不相容岗亭彼此分手、限制和监视，并连系企业环境对打点资金营业人员按期进行岗亭轮换。本公司打算部按照发卖订单放置出产打算，按照出产打算提出材料采购申请，然后交由采购部确认，并由从管上级审批通过；公司采购部草拟采购合同并经部分担任人核阅，再由总经办按照合同审批加盖公章，最初须经授权人员签字生效；采购的货色运抵后，打算部-仓库查抄数量（或分量），并正在供应商送货单上签字，留存一联备查，对于质量部查验及格的货色，保管员开具系统采购入库单，采购部则通知供应商开具。对于查验不及格的货色，质量部确认并经手艺担任人确认后交予采购部，再由采购部取供应商协调退换货或者终止合同。对主要的原辅料供货商，本公司从合做年限、合做规模、履约记实等方面进行分类，成立供方档案，编制《及格供方名录》，并对供方的供货业绩按期进行评价，编制《供方评定记实表》。本公司会监察及节制原材料、正在产物及产成品的存货量，以优化本身的营运。为了协调交付要求及时间表，本公司设有仓库办理法式，以监管仓库空间的规划和分派，以及原材料及产成品的存货。本公司的政策，本公司的营销系统及原材料采购取存货办理部分须互相慎密协调。本公司会亲近监察日常出产环境，并于本公司的所有出产设备中保留恰当的原材料及产成品的存货量。而本公司会按照先入先出的准绳，将该等尺度化产成品送往客户手中。本公司进行存货实物清点以监察本公司的存货，包罗存货量及存货库龄。本公司每月均会进行抽查，每个季度做到所有存货清点一遍，每年度进行全面清点一次。以找出损毁或过时的存货。按照本公司的政策，当发觉损毁或即将过时存货时，本公司会将毁损的货色当即报废，对于即将过时产物则进入待处置法式，由相关部分进行降价处置或报废。实、精确、及时反映产物出产成本，本公司按照现实出产环境，制定了完美的成本核算方式，采用分步法核算产物成本，成本会计按照系统各成本及半产物BOM的材料用量及系统期末的材料加权平均成本计较得出各产物材料成本，由工程部供给的产物尺度工时分摊各产物的间接人工和制制费用，再按照系统记实的超额领料按材料成本占比分摊超额领料成本，成本会计将各类成本汇合计算各产物总的出产成本，结转产成品，编制记账凭证，由财政部担任人复核。每年岁首年月，本公司营销系统担任制定昔时发卖打算，并由营销系统担任人核阅，最终确认本年度的发卖打算。领受客户需求消息经由营销系统、出产部分、研发部分等部分进行会审，按照产物成本、工艺等，决定产物售价，并由发卖部分取客户构和后确定最终价钱。采用系统尺度的发卖合同模板，经发卖部分核阅，并经总经办审核后，加盖公章或合同公用章。发卖合同签定后正在系统下达发卖订单，并每日取打算部分沟通协调出产进度。仓库按照客户发货打算，编制发卖发货单并进行备货及发货，发卖内勤持发货单至财政部签字，仓管员按照财政部签字盖印的发卖发货单发货，由客户自提或由运输公司提货，仓管员按照发卖发货单填制发卖出库单。发卖内勤记实运输明细，逐月取运输公司查对消息；财政部按照发卖发货单，快递签收单或客户签字确认发卖出库单，出口报关单确认收入。公司发卖部分、财政部、总经办对客户进行信用评价，按照评价成果制定响应的信用政策，对于信用好的大客户及持久合做的沉点客户予以必然账期及金额的赊销，对于新客户及大部门客户一般采纳预收的发卖政策。发卖部、财政部不按期取客户进行沟通对账，对不足额的客户由发卖部别离进行德律风、邮件等体例对账确认。本公司本钱性收入项目实行审批办理，相关合同经法令参谋审查后送公司带领核准，合同订立并生效后，由承办部分担任合同的履行、实施工做，具体承办人员及合同经办人应监视合同实施的进展环境。为了加强对衡宇建建物、机械设备、运输设备、东西等固定资产的保管和利用办理，本公司制定了《固定资产办理法子》，通过规范资产审批、购买、清点、典质、措置及记账等环节保障资产平安；本公司正在建工程办理部分组织供应商及利用部分进行验收，判断能否达到预定可利用形态，并正在当月签定正在建工程验收申请单。工程完工后按照施工合同商定，由本公司工程办理部分组织，完成项目标工程决算工做。正在投资办理轨制方面，本公司根据公司章程进行审批。正在融资办理轨制方面，公司正在融资成本、融资额度、融资体例上查核每笔融资，根据公司将来两到三年的资金利用环境，公司将进一步优化融资布局，完美融资办理流程轨制。本公司通过董事会监管所有部属子公司，通过成立一系列资产、人员和财政方面的办理轨制来加强对部属子公司的节制。公司董事会通过向部属子公司委派办理人员来实现对子公司运营决策、财政办理、人事轨制等方面的节制，具体表现正在以下几个方面：人员办理上，子公司所有办理层的录用取解聘都要本公司并颠末本公司的承认。正在录用人员上，每年各子公司都要按照现实需要编制各岗亭拟录用办理人员人数，报本公司审核，由本公司决定聘请具体方案。财政办理上，本公司派驻财政担任人担任子公司财政具体事宜，各子公司核算、运营，本公司财政部同一办理，编制同一的办理法子、核算轨制，各子公司每月编制财政报表报本公司审核。资金办理上，通过各子公司的银行授信、资金分派及利用的同一来实现各子公司财政风险的节制，大额资金安排必需颠末公司审批，以达到资金的无效合理操纵从而使公司资金可以或许愈加平安、高效。正在办理架构上，本公司设有专职的消息手艺办事人员，《金蝶K3操做申明》等轨制，从规范操做、数据/系统平安、硬件收集等方面鞭策消息化扶植的持续、健康成长。正在推进办公高效化方面，本公司利用企业微信等办公软件为企业及员工成立了包罗视频、语音、文本等正在线、近程办公，使企业的办公从动化愈加高效、便利。本公司不按期组织部分担任人成立小组，担任对内部节制施行的无效性实施日常审计取监视，为办理层和董事会供给决策参考。公司根据《企业内部节制根基规范》、《企业内部节制评价》、《企业内部节制使用》、企业制定的内部节制及相关轨制、评价方式组织开展内部节制评价工做。公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度如下：1、财政演讲内部节制缺陷认定尺度②发觉当期财政报表存正在严沉错报，而内部节制正在运转过程中未能发觉该错报；③审计部分对公司的对外财政演讲和财政演讲内部节制监视无效；④已发觉并演讲给董事会、办理层的严沉缺陷正在合理时间内未完成整改；⑤因会计差错导致公司遭到证券监管机构的行政惩罚。④对于期末财政演讲过程的节制存正在一项或多项缺陷且不克不及合理编制的财政报表达到实正在、完整的方针。以下景象为严沉缺陷，其他景象按影响程度别离确定为主要缺陷或一般缺陷：①严沉违反国度法令、律例或规范性文件；②缺乏决策法式、决策法式不科学，呈现严沉失误，给公司形成严沉财富丧失；③缺乏主要的营业办理轨制或轨制运转系统性失效；按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷或主要缺陷。按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷或主要缺陷。

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2025-04-14 18:37